Платёжно-расчётные документы используются для оформления безналичных расчётов между организациями и ИП. Правильное заполнение гарантирует своевременное проведение платежа.
Содержание
Платёжно-расчётные документы используются для оформления безналичных расчётов между организациями и ИП. Правильное заполнение гарантирует своевременное проведение платежа.
1. Виды платёжно-расчётных документов
- Платёжное поручение - основной документ для перевода средств
- Платёжное требование - для безакцептного списания средств
- Инкассовое поручение - для взыскания по исполнительным документам
- Аккредитив - условное обязательство банка
2. Обязательные реквизиты платёжного поручения
| Номер реквизита | Наименование | Правила заполнения |
| 3 | Номер документа | Уникальный номер в хронологическом порядке |
| 4 | Дата документа | Формат ДД.ММ.ГГГГ |
| 5 | Вид платежа | "Срочно", "Телеграфом" или пусто |
| 6 | Сумма прописью | С заглавной буквы, копейки цифрами |
3. Пошаговая инструкция заполнения
3.1. Заполнение раздела плательщика
- Укажите ИНН и КПП плательщика
- Впишите наименование организации полностью
- Укажите номер счёта плательщика (20 цифр)
- Наименование и БИК банка плательщика
- Корреспондентский счёт банка
3.2. Заполнение раздела получателя
- Повторите все реквизиты аналогично плательщику
- Особое внимание - правильность номера счёта
- Проверьте БИК банка получателя
3.3. Назначение платежа
| Тип платежа | Пример формулировки |
| Оплата по договору | Оплата по договору №123 от 15.01.2023, включая НДС 20% |
| Авансовый платеж | Аванс 30% по договору №456 от 20.02.2023, без НДС |
| Налоговый платеж | НДС за 1 квартал 2023 года, КБК 18210301000011000110 |
4. Особенности заполнения для разных платежей
4.1. Налоговые платежи
- Обязательное указание КБК (20 цифр)
- Указание налогового периода
- Номер документа-основания
- Тип платежа (ПЕНЯ, ШТРАФ, НАЛОГ)
4.2. Платежи в бюджет
- Укажите статус плательщика (01-20)
- Впишите ОКТМО получателя
- Укажите основание платежа (ТП, ЗД, АП)
- Налоговый период в формате МС.ГГГГ или КВ.ГГГГ
5. Проверка перед отправкой
- Сверьте все цифровые реквизиты (счета, БИК, ИНН)
- Проверьте соответствие суммы цифрами и прописью
- Убедитесь в правильности назначения платежа
- Проверьте дату и номер документа
Важно:
При обнаружении ошибки после отправки:
- Немедленно уведомите банк
- Подайте заявление об уточнении реквизитов
- При необходимости оформите новое платёжное поручение
Правильно оформленный платёжно-расчётный документ гарантирует своевременное и точное зачисление средств получателю. Особое внимание следует уделять цифровым реквизитам и назначению платежа.
